В городе Перми директор коммерческой организации лишен свободы за уклонение от уплаты налогов на сумму более 140 миллионов рублей

02 Июля 2018 18:10

Собранные вторым отделом по расследованию особо важных дел (о преступлениях против государственной власти и в сфере экономики) следственного управления Следственного комитета Российской Федерации по Пермскому краю доказательства признаны судом достаточными для вынесения приговора жителю города Перми, признанного виновным в совершении двух преступлений, предусмотренных п. «б» ч. 2 ст. 199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов путем включения в налоговую декларацию или иные документы заведомо ложных сведений, совершенное в особо крупном размере).

Следствием и судом установлено, что с 1 января 2011 года по 31 декабря 2014 года осужденный руководил ООО «Лестрейд», которое осуществляло закуп лесоматериалов (сырье, товар, лесоматериалы, фанерный кряж) у ряда коммерческих организаций, индивидуальных предпринимателей и иных лиц, находящихся на упрощенной системе налогообложения, в связи с чем не являющихся плательщиками НДС. Закупленный лесоматериал общество под руководством осужденного реализовывало через другую организацию, а денежные средства от реализованного товара (работ, услуг) поступали на расчетные счета ООО «Лестрейд».

При реализации закупленного лесоматериала виновный создал фиктивный документооборот между ООО «Лестрейд» с подконтрольными ему шестью коммерческими организациями, находящимися на общей системе налогообложения и являющихся плательщиками НДС, оформленных на его знакомых и иных лиц, которые фактически отношения к финансово-хозяйственной деятельности организаций не имели.

С целью придания своим действиям вида законных хозяйственных операций, осужденный организовал представление в бухгалтерию ООО «Лестрейд» первичных учетных документов, содержащих заведомо ложные сведения по приобретению лесоматериала у иных коммерческих организаций, и последующее их отражение в бухгалтерском и налоговом учетах данных о вычетах по НДС, что привело к занижению налогооблагаемой базы и отражению в составленных бухгалтерией ООО «Лестрейд» налоговых декларациях по НДС заведомо ложных сведений.

В результате преступных действий осужденного с 1 января 2011 года по 20 марта 2015 года не был исчислен и уплачен в бюджет налог на добавленную стоимость за 2011-2014 годы в сумме более 142,9 миллиона рублей, что является особо крупными размерами.

Приговором суда виновному назначено наказание в виде 2 лет лишения свободы с отбыванием в исправительной колонии общего режима.

При использовании информации, содержащейся в пресс-релизе, ссылка на Следственное управление СКР по Пермскому краю обязательна.